仓库审计自查清单：十个最容易出漏洞的环节
收货、上架、领用、退货、盘点、权限、单据、钥匙、废料和系统调整，十个环节逐项自查，先找出自己仓库的薄弱点。
审计人员到仓库，通常先看几个地方：收货的单据，货架上的标签，钥匙在谁手里，系统里最近的库存调整。等外人来查才发现问题，往往已经被动。仓库审计自查的做法并不复杂：把最容易出漏洞的环节列成十个问题，逐项对照实际情况回答。答不上来的，就是需要先补的地方。
怎么用这份清单
每个环节只问两个问题：规定是什么，上周实际是怎么做的。回答时请拿出真实的单据和记录，不要凭印象。每一项给出“做到了”“部分做到”“没做到”三种结论之一，并写下依据，例如一张单据的编号或一张照片。抽样时，每一项至少抽 3 份最近的单据或记录，日期要分散，不要只看管理员挑出来的那几份。最好由不在仓库工作的人，比如财务或项目经理，陪同仓库管理员一起走一遍，这样看到的情况更接近真实。
十个环节，逐项自查
前五项对应货物从进门到出门的全过程，哪一环断了，后面的账都会受影响；后五项不直接搬动货物，却决定了货物动过之后能不能追溯。
- 收货：到货时是否对照订单和装箱单点数？差异是否当场记录，并让送货人确认？
- 上架：入库的货是否当天放进有编号的货位，货位信息是否已经写进系统？
- 领用：每次出库是否都有经批准的单据？领料人有没有签字，数量与单据是否一致？
- 退货：客户退货和车间退料是否单独存放、单独登记，并有人判断能否重新入库？
- 盘点：最近一次全盘或抽盘是什么时候？差异是逐条查了原因，还是直接调账了事？
- 权限：谁能在系统里改数量、删单据？这些权限与实际岗位对得上吗？离职人员的账号停用了吗？
- 单据：单据是否连号、签字齐全、按月归档？作废的单据是否保留并注明作废？
- 钥匙：仓库、货柜和贵重物料区的钥匙有几把，在谁手里，有没有登记？
- 废料与报废：破损、过期和废料怎样处理？有没有批准和照片？能否确认它们没有被当成好货再次流出？
- 系统调整：最近三个月的库存调整记录，每一笔是否有原因、批准人和对应的单据？
评分和下一步
不必打总分，数一数就够了：十项里有几项做到，几项部分做到，几项没做到。
举个假设的例子：自查结果是 5 项做到、4 项部分做到、1 项没做到。没做到的一项是“系统调整”：过去三个月有 23 笔调整，其中 9 笔既没有写明原因，也没有批准人。那就先处理这一项，约定一周内补齐 9 笔的说明，并规定今后每笔调整必须由第二个人批准。另外 4 项“部分做到”的，列入 90 天内的整改计划，写明负责人和完成日期。（数字为假设。）
整改的次序可以这样排：先堵会直接造成损失的漏洞，也就是权限、钥匙和系统调整；再补记录，也就是单据、收货和退货；最后才优化流程，也就是上架和盘点。
每一项整改都写明负责人、完成日期和验证办法，到期由另一个人核实，而不是由原负责人自己报告完成。自查可以每半年做一次，并保存每次的结论，下次对照看有没有进步。如果结论牵涉到较大的差异，或者需要不受内部关系影响的判断，可以请第三方来复核。
小结
自查的目的，是比别人先一步发现自己的薄弱环节。UzWarehouse 的仓库审计检查收发、库位、单据和权限管理，并把盘点差异追到源头，最后给出可执行的整改建议。